Таможня и ВЭД

Калькулятор таможенного оформления

Рассчитайте стоимость растаможки при импорте в Россию: таможенная пошлина, НДС, акциз, таможенный сбор и утилизационный сбор на автомобили. Актуальные ставки ЕАЭС.

Калькулятор таможенного оформления

Расчёт таможенных платежей при импорте в Россию: пошлина, НДС, акциз, сборы (ЕАЭС)

Таможенная стоимость товара?Стоимость по инвойсу + доставка до границы ЕАЭС + страховка

\u20BD

Категория товара (ТН ВЭД)

Ставка НДС

Акциз

Автомобиль (добавить утилизационный сбор)

Детализация таможенных платежей

Таможенная стоимость0 \u20BD

Таможенная пошлина (10%)0 \u20BD

НДС (20%) от 0 \u20BD0 \u20BD

Таможенный сбор (ПП No 863)775 \u20BD

Итого таможенные платежи775 \u20BD

Общая стоимость с товаром775 \u20BD

Пошлина

0 \u20BD

НДС

0 \u20BD

Там. сбор

775 \u20BD

Всего платежей

775 \u20BD

стоимость растаможки

Важно: Расчёт носит справочный характер. Точные ставки определяются по 10-значному коду ТН ВЭД ЕАЭС. Курсы валют пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату подачи декларации. Для точного расчёта обратитесь к таможенному брокеру или на сайт ФТС России (customs.gov.ru).

Модулей расчёта

Пошлина, НДС, акциз, сборы

Стран ЕАЭС

РФ, Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызстан

11 000+

Кодов ТН ВЭД

В Едином таможенном тарифе

20%

Базовая ставка НДС

Стандартный НДС при импорте

Таможенное оформление в России: обзор

Таможенное оформление импортных товаров в Россию регулируется Таможенным кодексом ЕАЭС (ТК ЕАЭС), вступившим в силу 1 января 2018 года. Контроль осуществляет Федеральная таможенная служба России (ФТС России). В 2024 году ФТС обработала более 5,5 млн таможенных деклараций, а объём таможенных платежей превысил 6,6 трлн рублей.

Россия входит в Евразийский экономический союз (ЕАЭС) вместе с Беларусью, Казахстаном, Арменией и Кыргызстаном. Внутри ЕАЭС действует единая таможенная территория с Единым таможенным тарифом (ЕТТ ЕАЭС) и единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД ЕАЭС), содержащей более 11 000 товарных подсубпозиций.

При ввозе товаров на территорию ЕАЭС уплачиваются: таможенная пошлина (по ставкам ЕТТ), НДС (20% или 10%), акциз (для подакцизных товаров) и таможенный сбор за таможенные операции. Для автомобилей дополнительно взимается утилизационный сбор.

Виды таможенных платежей при импорте

Таможенная пошлина

Основной платёж, ставки определяются по 10-значному коду ТН ВЭД ЕАЭС. Могут быть адвалорными (% от стоимости), специфическими (за единицу) или комбинированными.

ЕТТ ЕАЭСТН ВЭДАдвалорная

НДС при импорте

Стандартная ставка 20%. Льготная ставка 10% для продовольствия, детских товаров, лекарств и книг. НДС начисляется на сумму таможенной стоимости, пошлины и акциза.

20%10%Ст. 160 НК РФ

Акциз

Взимается при ввозе подакцизных товаров: алкогольная продукция, табачные изделия, легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 90 л.с., топливо.

АлкогольТабакАвто > 90 л.с.

Таможенный сбор

Фиксированный сбор за таможенные операции по шкале от 775 до 30 000 рублей. Размер зависит от таможенной стоимости товара. Регулируется ПП РФ No 863.

ПП РФ No 863775-30 000 руб.

Утилизационный сбор

Обязателен для всех ввозимых транспортных средств. Рассчитывается как базовая ставка (20 000 руб.) умноженная на коэффициент, зависящий от объёма двигателя и возраста авто.

ФЗ-89ПП РФ No 1291Авто

Антидемпинговые пошлины

Специальные защитные пошлины на отдельные товары для защиты внутреннего рынка ЕАЭС. Вводятся решениями ЕЭК по результатам антидемпинговых расследований.

ЕЭКЗащитные мерыДемпинг

Определение таможенной стоимости

Таможенная стоимость — основа для исчисления всех таможенных платежей. Определяется по правилам ТК ЕАЭС (глава 5, статьи 38-45). Основной метод — по стоимости сделки (метод 1).

Формула таможенной стоимости

Таможенная стоимость = Цена по инвойсу + Транспорт до границы + Страховка + Прочие расходы

Цена по инвойсу (Invoice value) — стоимость товара по контракту, указанная в коммерческом инвойсе
Транспортные расходы — стоимость доставки до места ввоза на таможенную территорию ЕАЭС
Страхование — расходы на страхование груза при международной перевозке
Прочие расходы — лицензионные платежи, комиссии брокера, стоимость тары и упаковки

Пересчёт валюты

Если инвойс в иностранной валюте, пересчёт производится по курсу ЦБ РФ на дату регистрации таможенной декларации. Для товаров, ввозимых физическими лицами, курс берётся на дату принятия пассажирской таможенной декларации.

Электронное декларирование и ФТС

С 2014 года в России действует обязательное электронное декларирование. Более 99% деклараций подаётся через систему электронного декларирования ФТС. Автоматический выпуск товаров (без участия инспектора) применяется к низкорисковым поставкам и занимает в среднем 1-4 часа.

В рамках реформы ФТС создана сеть из 16 Центров электронного декларирования (ЦЭД), которые обрабатывают декларации со всей территории России. Основные ЦЭД: Московский, Санкт-Петербургский, Дальневосточный, Южный.

Для работы с таможней участникам ВЭД потребуются: электронная подпись (ЭП), регистрация в Личном кабинете участника ВЭД на сайте ФТС, а также программное обеспечение для подачи деклараций (Альта-ГТД, ВЭД-Инфо и другие).

Полезные инструменты для расчёта: калькулятор грузоперевозок, загрузка контейнера и портовые операции.

Практические советы по растаможке

Подготовка документов

Контракт (внешнеторговый договор) — основной документ сделки. Должен содержать условия поставки (Incoterms 2020), цену, порядок оплаты.
Инвойс (коммерческий счёт) — содержит описание товара, количество, цену и условия поставки. Подписывается продавцом.
Упаковочный лист (Packing List) — детализация каждого грузового места: вес, габариты, содержимое.
Коносамент (Bill of Lading) / авианакладная (AWB) — транспортный документ, подтверждающий договор перевозки.
Сертификат происхождения — для применения преференциальных ставок пошлин (форма СТ-1 для СНГ, форма А для развивающихся стран).

Как снизить таможенные платежи

Правильная классификация — точный код ТН ВЭД может существенно снизить ставку пошлины. Консультируйтесь с таможенным брокером.
Преференции ЕАЭС — для товаров из стран, с которыми заключены соглашения о свободной торговле, действуют сниженные ставки.
Свободные экономические зоны — ОЭЗ и ТОСЭР предоставляют льготы по таможенным платежам.
Временный ввоз — для товаров, ввозимых временно (выставки, ремонт), можно получить частичное освобождение от пошлин.

Как пользоваться калькулятором: 4 шага

Определите таможенную стоимость

Сложите стоимость товара по инвойсу, расходы на доставку до границы ЕАЭС и страховку. Если инвойс в валюте, пересчитайте по курсу ЦБ РФ.

Выберите категорию товара по ТН ВЭД

Определите группу товара по Товарной номенклатуре ВЭД. От этого зависит ставка пошлины. Точный 10-значный код можно узнать в справочнике ТН ВЭД или у брокера.

Укажите параметры для НДС и акциза

Выберите ставку НДС (20% стандартная, 10% для льготных категорий). Если товар подакцизный (алкоголь, табак, авто) — укажите количество.

Получите итоговый расчёт

Перейдите на вкладку «Общий расчёт» для комплексного расчёта всех платежей. Для авто отметьте галочку утилизационного сбора.

Возможности калькулятора

Шесть модулей для полного расчёта таможенных платежей при импорте товаров в Россию

📋

Расчёт пошлины по ТН ВЭД

Определение таможенной пошлины по категориям товаров в соответствии с Единым таможенным тарифом ЕАЭС.

💰

НДС при импорте

Расчёт НДС по ставкам 20% и 10% с учётом таможенной стоимости, пошлины и акциза (ст. 160 НК РФ).

🍾

Акциз на подакцизные товары

Ставки акцизов на алкоголь, табак и автомобили. Актуальные ставки 2024-2025 по главе 22 НК РФ.

🏦

Таможенный сбор по ПП РФ

Автоматический расчёт сбора за таможенные операции по шкале ПП РФ No 863 от 775 до 30 000 руб.

♻️

Утилизационный сбор на авто

Расчёт утилизационного сбора для импортируемых автомобилей с учётом объёма двигателя и возраста.

📊

Общий расчёт растаможки

Комплексный расчёт всех таможенных платежей с детализацией каждого компонента стоимости.

ЧАСТЫЕ ВОПРОСЫ

Часто задаваемые вопросы

Стоимость растаможки складывается из пяти основных платежей: таможенная пошлина (рассчитывается по ставке ТН ВЭД от таможенной стоимости), НДС при импорте (20% или 10%), акциз (для подакцизных товаров), таможенный сбор за операции (от 775 до 30 000 руб.) и утилизационный сбор (только для транспортных средств). Дополнительно могут быть расходы на таможенного брокера, хранение на СВХ и транспортировку.

Код ТН ВЭД ЕАЭС — 10-значный номер, определяющий ставку пошлины. Найти его можно: в справочнике ТН ВЭД на сайте ФТС (customs.gov.ru), через Единый портал ЕЭК, с помощью таможенного брокера или специализированных сервисов (Альта-Софт, ВЭД-Инфо). При неверной классификации ФТС может доначислить платежи и наложить штраф.

Таможенная стоимость — база для исчисления пошлин и НДС. По основному методу (метод 1) она равна цене сделки плюс расходы на транспортировку до границы ЕАЭС, страхование и прочие затраты (лицензионные платежи, тара). Если инвойс в валюте — пересчёт по курсу ЦБ РФ на дату декларирования. ФТС может корректировать стоимость, если сочтёт заявленную цену заниженной.

Льготная ставка НДС 10% применяется при импорте: продовольственных товаров (мясо, молоко, хлеб, овощи, рыба — по перечню ПП РФ No 908), детских товаров (одежда, обувь, игрушки, подгузники — перечень ПП РФ No 908), лекарственных средств и медицинских изделий (по регистрационному удостоверению), периодических печатных изданий и книжной продукции.

Да, если мощность двигателя превышает 90 л.с. Ставка акциза зависит от мощности: 90-150 л.с. — 61 руб./л.с., 150-200 л.с. — 583 руб./л.с., 200-300 л.с. — 955 руб./л.с. и так далее до 1741 руб./л.с. для авто свыше 500 л.с. Дополнительно уплачивается утилизационный сбор, размер которого зависит от объёма двигателя и возраста автомобиля.

С 2022 года в России разрешён параллельный импорт — ввоз оригинальных товаров без согласия правообладателя по перечню Минпромторга (приказ No 1532). Таможенное оформление стандартное: уплачиваются пошлина, НДС, акциз и сборы. Товары должны быть оригинальными — ввоз контрафакта по-прежнему запрещён.

Стоимость складывается из: таможенная пошлина (15-25% для новых и б/у авто), НДС 20%, акциз (от 61 до 1741 руб./л.с.), таможенный сбор (по шкале ПП РФ No 863), утилизационный сбор (от 81 200 до 1 623 800 руб. в зависимости от двигателя и возраста). Для авто старше 5 лет с объёмом >3500 см³ общая стоимость растаможки может превысить стоимость самого автомобиля.

Да, декларант может подать таможенную декларацию самостоятельно через Личный кабинет ФТС при наличии электронной подписи. Однако для первого раза рекомендуется использовать таможенного брокера: он знает нюансы классификации, оформления и может предотвратить ошибки, которые приведут к доначислению платежей или задержке груза.

По ТК ЕАЭС, таможенный орган обязан выпустить товар в течение 4 часов с момента регистрации декларации (для безрисковых поставок). Фактически: автоматический выпуск — 1-4 часа, стандартная проверка — 1-3 рабочих дня, таможенный досмотр — до 10 рабочих дней, корректировка таможенной стоимости — до 30 дней.

Таможенный сбор — обязательный платёж за совершение таможенных операций. Размер определяется по шкале из ПП РФ No 863 в зависимости от таможенной стоимости товара: до 200 000 руб. — сбор 775 руб., от 200 001 до 450 000 руб. — 1550 руб., и так далее до максимума 30 000 руб. при стоимости свыше 10 млн руб.

Ключевые ставки ЕАЭС

НДС стандартный 20%
НДС льготный 10%
Пошлина (электроника ITA) 0%
Пошлина (оборудование) 5%
Пошлина (химикаты) 5%
Пошлина (текстиль) 12%
Пошлина (авто новые) 15%
Пошлина (авто б/у >5 лет) 25%

Таможенные сборы (ПП No 863)

До 200 тыс. руб.775 \u20BD

200-450 тыс.1 550 \u20BD

450 тыс. - 1,2 млн3 100 \u20BD

1,2-2,7 млн8 530 \u20BD

Свыше 10 млн30 000 \u20BD

Полезные инструменты

Физические лица (2024-2025)

Лимит без пошлины:1000 \u20AC

Макс. вес посылки:31 кг

Ставка сверх лимита:15%

Мин. пошлина:2 \u20AC/кг

Для товаров, приобретённых в интернет-магазинах и ввозимых почтой / курьерской службой

Страны ЕАЭС

🇷🇺

Россия

Крупнейшая экономика союза

🇧🇾

Беларусь

Член с 2015 года

🇰🇿

Казахстан

Член с 2015 года

🇦🇲

Армения

Член с 2015 года

🇰🇬

Кыргызстан

Член с 2015 года

Был ли этот калькулятор полезен?

ревизия · 9 мая 2026

ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Инструмент справочный — не заменяет эксперта

Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.

Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.

Профессиональные решения — медицинские, финансовые, инженерные — должны приниматься только после консультации с квалифицированным специалистом. Не используйте автоматический расчёт как единственное основание для важных решений.

Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший из-за использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию результатов.

СМЕЖНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ

Калькулятор таможенного оформления