Сколько платить налогов ИП в 2026 году
Полный расчёт налоговой нагрузки ИП на всех режимах: НПД, УСН-Д 6%, УСН-Д-Р 15%, патент, ОСНО. С учётом фиксированных и доп. страховых, региональных льгот.
Что складывается в налоговой нагрузке ИП
У ИП в 2026 году три «слоя» обязательных платежей: налог по выбранному режиму, фиксированные страховые взносы на ОПС и ОМС, и дополнительный 1% от дохода свыше 300 000 ₽. На некоторых режимах (НПД, АУСН) страховые отсутствуют, что и делает их выгодными.
1. Фиксированные страховые — 53 658 ₽
Платят все ИП кроме НПД и АУСН. Из них на ОПС (Обязательное пенсионное страхование) — 49 500 ₽, на ОМС (Обязательное медицинское) — 4 158 ₽. Срок уплаты — до 31 декабря, можно частями.
2. 1% свыше 300 000
Дополнительный взнос на ОПС: 1% от части годового дохода, превысившей 300 000 ₽. Ограничен максимумом — общая сумма ОПС не может быть больше 300 888 ₽ в 2026. Срок — до 1 июля следующего года.
3. Сам налог
Зависит от выбранного режима: НПД 4–6%, УСН-Д 6% (минус страховые), УСН-Д-Р 15% (минимум 1% от дохода), патент 6% от ПВД, ОСНО 13–22% по прогрессии + НДС 20%, АУСН 8/20% без страховых. Калькулятор выше посчитает все варианты сразу.
ИП без сотрудников на УСН-Д и патенте может уменьшить налог на ВСЮ сумму уплаченных страховых взносов — вплоть до нуля. Это превращает 53 658 ₽ взносов из «переплаты» в «зачёт по налогу». Главное — платить взносы в том квартале/году, к которому относится налог.
Связанные расчёты: все 6 режимов, страховые взносы ИП, УСН подробно, патент по регионам, сколько платит ООО.
Часто задаваемые вопросы
Был ли этот калькулятор полезен?
Инструмент справочный — не заменяет эксперта
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Профессиональные решения — медицинские, финансовые, инженерные — должны приниматься только после консультации с квалифицированным специалистом. Не используйте автоматический расчёт как единственное основание для важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший из-за использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию результатов.