Налог на прибыль
Расчёт налога на прибыль организации по ставке 20%. Разбивка на федеральную и региональную часть, авансовые платежи.
Как рассчитывается налог на прибыль?
Налог на прибыль организаций — это прямой налог, взимаемый с прибыли юридических лиц (глава 25 НК РФ). Стандартная ставка — 20%, из которых 3% идут в федеральный бюджет и 17% — в региональный.
Налоговая база = доходы − расходы. Регионы вправе снижать свою часть ставки до 12,5%. Для бухгалтерских расчётов НДС и амортизации используйте бухгалтерский калькулятор.
Формула
Налог = (Доходы − Расходы − Убытки) × 20%
Убытки прошлых лет можно вычесть, но не более 50% текущей прибыли (с 2017 года).
Авансовые платежи
Ежеквартально
По итогам I квартала, полугодия и 9 месяцев. Подходит для организаций с выручкой до 15 млн ₽ за квартал.
Ежемесячно с доплатой
Ежемесячный аванс = 1/3 налога предыдущего квартала. Доплата по итогам квартала.
Ежемесячно от прибыли
По фактической прибыли каждого месяца. Уведомление в ФНС до 31 декабря предыдущего года.
Часто задаваемые вопросы
Был ли этот калькулятор полезен?
Инструмент справочный — не заменяет эксперта
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Профессиональные решения — медицинские, финансовые, инженерные — должны приниматься только после консультации с квалифицированным специалистом. Не используйте автоматический расчёт как единственное основание для важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший из-за использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию результатов.
Похожие калькуляторы
Налоговый калькулятор (НДС, НДФЛ, зарплата)
Универсальный калькулятор налогов: выделите или начислите НДС, рассчитайте «чистую» зарплату и взносы, оцените налоги ИП (УСН, Патент).
/tax-calculatorКалькулятор инфляции и покупательной способности
Рассчитайте влияние инфляции на деньги, покупательную способность и необходимую индексацию зарплаты. Учет накопленной инфляции.
/inflation-calculatorКалькулятор налога на имущество
Рассчитайте налог на имущество физических лиц и земельный налог по кадастровой стоимости. Учет вычетов и льгот по НК РФ.
/property-tax-calculatorКалькулятор для фрилансера (самозанятый, ИП)
Сравните налоговые режимы: самозанятый (НПД 4/6%), ИП на УСН 6/15%, Патент. Расчет чистого дохода и оптимального режима.
/freelance-calculatorКалькулятор трансфертного ценообразования (ТЦО)
Анализ рыночного диапазона цен (МСЦ), метод цены перепродажи и затрат+. Определение контролируемых сделок по ст. 105.14 НК РФ.
/transfer-pricing-calculatorКалькулятор международного налогообложения (СИДН, КИК)
Расчёт налога у источника по СИДН, налогообложение КИК (ст. 25.13 НК РФ), тест налогового резидентства и зачёт иностранного налога.
/international-tax-calculatorКалькулятор земельного налога
Рассчитайте земельный налог по кадастровой стоимости участка. Ставки 0,3% и 1,5%, вычет 600 м² для льготников, доля и период владения.
/land-tax-calculatorКалькулятор торгового сбора
Расчёт торгового сбора в Москве по площади и виду деятельности. Закон Москвы №62.
/trade-fee-calculatorКалькулятор ЕСХН
Расчёт единого сельскохозяйственного налога: 6% от «доходы минус расходы», проверка права.
/eshn-calculatorКалькулятор налога при дарении
Рассчитайте НДФЛ при дарении квартиры, дома, земли или авто. Близкие родственники освобождены, прочие — 13% (нерезиденты 30%). Ст. 217 п. 18.1 НК РФ.
/gift-tax-calculatorКалькулятор УСН (упрощённая система налогообложения)
Рассчитайте налог УСН 6% Доходы и 15% Доходы-Расходы. Авансовые платежи, минимальный налог, уменьшение на взносы.
/usn-calculatorКалькулятор налогового вычета
Расчёт налогового вычета: имущественный, социальный, за обучение и лечение.
/tax-deduction-calculatorКалькулятор транспортного налога (по региону РФ, мощность двигателя, ставки)
Рассчитайте транспортный налог онлайн: ставки по регионам РФ, мощность двигателя, повышающий коэффициент (налог на роскошь). Актуальные данные ФНС.
/transport-tax-calculatorКалькулятор самозанятого (НПД)
Расчёт налога на профессиональный доход для самозанятых: ставки 4% и 6%, вычет, лимит дохода
/self-employed-tax-calculatorКалькулятор патента ИП (патентная система налогообложения)
Рассчитайте стоимость патента для ИП: 6% от потенциального дохода по регионам и видам деятельности. График оплаты, вычет страховых взносов.
/patent-ip-calculator