Калькулятор налогового вычета
Налоговые вычеты в России: НК РФ ст. 218-221
Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ. Государство возвращает часть уплаченного налога на доходы физических лиц.
Имущественный вычет (ст. 220)
Предоставляется при покупке квартиры, дома или земельного участка. Вычет до 2 000 000 ₽ на стоимость жилья и до 3 000 000 ₽ по ипотечным процентам. Переносится на следующие годы.
Максимальный возврат: 260 000 ₽ (жильё) + 390 000 ₽ (проценты) = 650 000 ₽. Даётся один раз в жизни (с 2014 г. — на несколько объектов в пределах лимита).
Социальный вычет (ст. 219)
За обучение (своё до 150 000 ₽, ребёнка до 110 000 ₽), лечение (обычное до 150 000 ₽, дорогостоящее без лимита), страхование, фитнес. Предоставляется ежегодно.
С 2024 года лимит социальных вычетов увеличен до 150 000 ₽/год (ранее 120 000). За обучение ребёнка — до 110 000 ₽ (ранее 50 000).
Инвестиционный вычет (ст. 219.1)
По ИИС типа А: возврат НДФЛ с взноса до 400 000 ₽/год (до 52 000 ₽). По ИИС типа Б: освобождение дохода от налога. ИИС-3 (с 2024 г.) — комбинированный.
ИИС нужно держать минимум 3 года (ИИС-1/2) или 5+ лет (ИИС-3). При досрочном закрытии вычет придётся вернуть.
Все виды налоговых вычетов
Полный перечень вычетов, которые можно получить по НК РФ
Имущественный (ст. 220)
Покупка жилья (до 2 млн ₽), ипотечные проценты (до 3 млн ₽), продажа имущества. Переносится на будущие годы.
За обучение (ст. 219)
Своё обучение (до 150 000 ₽/год), обучение ребёнка (до 110 000 ₽/год на каждого). Любая лицензированная организация.
За лечение (ст. 219)
Обычное лечение (до 150 000 ₽/год), дорогостоящее (без лимита). Включая стоматологию, анализы, лекарства.
Инвестиционный (ст. 219.1)
ИИС тип А: вычет на взнос до 400 000 ₽/год. ИИС тип Б: освобождение дохода. ИИС-3: комбинированный вычет.
Стандартный (ст. 218)
На детей: 1 400 ₽/мес (1-й и 2-й), 3 000 ₽ (3-й+), 12 000 ₽ (инвалид). На себя: 500/3 000 ₽/мес для отдельных категорий.
Профессиональный (ст. 221)
Для ИП, авторов, адвокатов. Уменьшение дохода на фактические расходы или по нормативу 20-40% от дохода.
Сравнение налоговых вычетов
Основные параметры и лимиты вычетов по НДФЛ в 2025 году
| Вычет | Статья НК РФ | Макс. размер | Макс. возврат (13%) | Периодичность | Перенос |
|---|---|---|---|---|---|
| Покупка жилья | ст. 220 | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ | Один раз | Да |
| Проценты по ипотеке | ст. 220 | 3 000 000 ₽ | 390 000 ₽ | Один раз | Да |
| Обучение (своё) | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Обучение ребёнка | ст. 219 | 110 000 ₽/год | 14 300 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Лечение (обычное) | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Лечение (дорогостоящее) | ст. 219 | Без лимита | 13% от суммы | Ежегодно | Нет |
| ИИС (тип А) | ст. 219.1 | 400 000 ₽/год | 52 000 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Страхование | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
⚠️ Важно
Социальные вычеты (обучение, лечение, страхование, фитнес) суммируются в рамках общего лимита 150 000 ₽/год (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей — они считаются отдельно). Имущественный и инвестиционный вычеты не зависят от социального лимита.
Как получить налоговый вычет
Два способа получения вычета по НДФЛ
Через ФНС (декларация 3-НДФЛ)
1. Заполните декларацию 3-НДФЛ (через Личный кабинет на nalog.gov.ru)
2. Приложите подтверждающие документы
3. Подайте до 30 апреля (или в любое время, если только за вычетом)
4. Камеральная проверка — до 3 месяцев
5. Перечисление денег — до 1 месяца после проверки
Через работодателя
1. Получите уведомление о праве на вычет в ФНС
2. Передайте уведомление в бухгалтерию
3. НДФЛ не удерживается из зарплаты до исчерпания вычета
4. Не нужно ждать конца года
5. Подходит для имущественного и социального вычетов
Часто задаваемые вопросы
Лиана Арифметова
Миссия: Демократизировать сложные расчеты. Превратить страх перед числами в ясность и контроль. Девиз: «Любая повторяющаяся задача заслуживает своего калькулятора».
Отказ от ответственности
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые данным инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Медицинские, финансовые и профессиональные решения должны приниматься исключительно на основании консультации с квалифицированными специалистами — врачом, финансовым советником, инженером или другим профессионалом в соответствующей области. Не используйте результаты данного инструмента как единственное основание для принятия важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут никакой ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший в результате использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию и применение полученных результатов.
Похожие инструменты
Калькулятор паразитологии
Подсчёт яиц гельминтов EPG, паразитемия малярии, FECRT, дозирование антигельминтных препаратов, определитель паразитов.
Калькулятор когнитивной науки: Хик, Фиттс, память и внимание
Когнитивные расчёты онлайн: закон Хика, закон Фиттса, кривая забывания Эббингауза, рабочая память Миллера, когнитивная нагрузка NASA-TLX.
Калькулятор QTc (коррекция интервала QT)
Рассчитайте корригированный интервал QT (QTc) по формулам Базетта, Фредерика, Фрамингема и Ходжеса. Оценка риска аритмии.
Парсер регулярных выражений (Regex Tester)
Онлайн тестер регулярных выражений JS. Проверка Regex паттернов, подсветка синтаксиса, группы захвата и шпаргалка.
Калькулятор CPM (стоимость показов)
CPM, CPC, CTR и рекламные метрики. Бюджет кампании, охват и эффективность. Для маркетологов.
Калькулятор франшизы
Паушальный взнос, роялти, срок окупаемости, ROI и чистая прибыль. Для России 2024–2025.
Калькулятор скейтбординга: подбор деки, калории, экипировка
Калькулятор для скейтбордистов. Подбор ширины деки, калории, выбор колёс и подвесок, стоимость комплекта в России.
Калькулятор консалтинговых услуг (ставка, проект)
Рассчитайте часовую ставку консультанта, стоимость проекта, рентабельность и ROI. Сравнение с наймом штатного сотрудника.
Калькулятор земельного налога
Рассчитайте земельный налог по кадастровой стоимости участка. Ставки 0,3% и 1,5%, вычет 600 м² для льготников, доля и период владения.
Калькулятор юлианской даты (JD): перевод в дату и обратно
Астрономический калькулятор: перевод григорианской даты в Юлианскую (JD) и Модифицированную Юлианскую дату (MJD).
Калькулятор CSS-анимаций: easing, keyframes, тайминг, спрайты
Комплексный инструмент для веб-анимаций. Визуализация easing-функций, генератор @keyframes, расчёт тайминга и stagger-задержек, спрайтовая анимация, бюджет производительности 60fps и генерация motion-токенов.
Калькулятор хранения вещей: объём, размер ячейки, стоимость
Калькулятор self-storage. Расчёт объёма вещей, подбор размера ячейки, стоимость аренды, сравнение вариантов хранения.
Калькулятор судебной психологии: HCR-20, CBCA, PCL-R и вменяемость
Судебно-психологические расчёты: оценка риска рецидива (HCR-20), анализ показаний (CBCA), шкала психопатии (PCL-R), вменяемость по УК РФ.
Калькулятор BMR (базальный метаболизм)
Рассчитайте свою норму калорий (BMR и TDEE). Формулы Миффлина-Сан Жеора и Харриса-Бенедикта.
Калькулятор биофизики: потенциал Нернста, диффузия и радиационная доза
Биофизические расчёты онлайн: уравнение Нернста, Гольдмана-Ходжкина-Катца, закон Фика, электрофорез, радиационная доза (ОБЭ).