Калькулятор налогового вычета
Налоговые вычеты в России: НК РФ ст. 218-221
Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ. Государство возвращает часть уплаченного налога на доходы физических лиц.
Имущественный вычет (ст. 220)
Предоставляется при покупке квартиры, дома или земельного участка. Вычет до 2 000 000 ₽ на стоимость жилья и до 3 000 000 ₽ по ипотечным процентам. Переносится на следующие годы.
Максимальный возврат: 260 000 ₽ (жильё) + 390 000 ₽ (проценты) = 650 000 ₽. Даётся один раз в жизни (с 2014 г. — на несколько объектов в пределах лимита).
Социальный вычет (ст. 219)
За обучение (своё до 150 000 ₽, ребёнка до 110 000 ₽), лечение (обычное до 150 000 ₽, дорогостоящее без лимита), страхование, фитнес. Предоставляется ежегодно.
С 2024 года лимит социальных вычетов увеличен до 150 000 ₽/год (ранее 120 000). За обучение ребёнка — до 110 000 ₽ (ранее 50 000).
Инвестиционный вычет (ст. 219.1)
По ИИС типа А: возврат НДФЛ с взноса до 400 000 ₽/год (до 52 000 ₽). По ИИС типа Б: освобождение дохода от налога. ИИС-3 (с 2024 г.) — комбинированный.
ИИС нужно держать минимум 3 года (ИИС-1/2) или 5+ лет (ИИС-3). При досрочном закрытии вычет придётся вернуть.
Все виды налоговых вычетов
Полный перечень вычетов, которые можно получить по НК РФ
Имущественный (ст. 220)
Покупка жилья (до 2 млн ₽), ипотечные проценты (до 3 млн ₽), продажа имущества. Переносится на будущие годы.
За обучение (ст. 219)
Своё обучение (до 150 000 ₽/год), обучение ребёнка (до 110 000 ₽/год на каждого). Любая лицензированная организация.
За лечение (ст. 219)
Обычное лечение (до 150 000 ₽/год), дорогостоящее (без лимита). Включая стоматологию, анализы, лекарства.
Инвестиционный (ст. 219.1)
ИИС тип А: вычет на взнос до 400 000 ₽/год. ИИС тип Б: освобождение дохода. ИИС-3: комбинированный вычет.
Стандартный (ст. 218)
На детей: 1 400 ₽/мес (1-й и 2-й), 3 000 ₽ (3-й+), 12 000 ₽ (инвалид). На себя: 500/3 000 ₽/мес для отдельных категорий.
Профессиональный (ст. 221)
Для ИП, авторов, адвокатов. Уменьшение дохода на фактические расходы или по нормативу 20-40% от дохода.
Сравнение налоговых вычетов
Основные параметры и лимиты вычетов по НДФЛ в 2025 году
| Вычет | Статья НК РФ | Макс. размер | Макс. возврат (13%) | Периодичность | Перенос |
|---|---|---|---|---|---|
| Покупка жилья | ст. 220 | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ | Один раз | Да |
| Проценты по ипотеке | ст. 220 | 3 000 000 ₽ | 390 000 ₽ | Один раз | Да |
| Обучение (своё) | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Обучение ребёнка | ст. 219 | 110 000 ₽/год | 14 300 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Лечение (обычное) | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Лечение (дорогостоящее) | ст. 219 | Без лимита | 13% от суммы | Ежегодно | Нет |
| ИИС (тип А) | ст. 219.1 | 400 000 ₽/год | 52 000 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Страхование | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
⚠️ Важно
Социальные вычеты (обучение, лечение, страхование, фитнес) суммируются в рамках общего лимита 150 000 ₽/год (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей — они считаются отдельно). Имущественный и инвестиционный вычеты не зависят от социального лимита.
Как получить налоговый вычет
Два способа получения вычета по НДФЛ
Через ФНС (декларация 3-НДФЛ)
1. Заполните декларацию 3-НДФЛ (через Личный кабинет на nalog.gov.ru)
2. Приложите подтверждающие документы
3. Подайте до 30 апреля (или в любое время, если только за вычетом)
4. Камеральная проверка — до 3 месяцев
5. Перечисление денег — до 1 месяца после проверки
Через работодателя
1. Получите уведомление о праве на вычет в ФНС
2. Передайте уведомление в бухгалтерию
3. НДФЛ не удерживается из зарплаты до исчерпания вычета
4. Не нужно ждать конца года
5. Подходит для имущественного и социального вычетов
Часто задаваемые вопросы
Лиана Арифметова
Миссия: Демократизировать сложные расчеты. Превратить страх перед числами в ясность и контроль. Девиз: «Любая повторяющаяся задача заслуживает своего калькулятора».
Отказ от ответственности
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые данным инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Медицинские, финансовые и профессиональные решения должны приниматься исключительно на основании консультации с квалифицированными специалистами — врачом, финансовым советником, инженером или другим профессионалом в соответствующей области. Не используйте результаты данного инструмента как единственное основание для принятия важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут никакой ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший в результате использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию и применение полученных результатов.
Похожие инструменты
Калькулятор транспортной инженерии: пропускная способность, светофор и дорожная одежда
Расчёты транспортной инженерии: пропускная способность дороги, дорожная одежда (ОДН 218), цикл светофора (Вебстер), тормозной путь, вираж.
Калькулятор загрузки паллет/контейнера
Расчёт оптимальной загрузки контейнера или паллета. 20ft, 40ft, еврофура, газель. Количество коробок и заполняемость.
Калькулятор растаможки автомобиля (таможенная пошлина, утильсбор, акциз)
Рассчитайте стоимость растаможки авто при ввозе в Россию. Таможенная пошлина, утилизационный сбор, акциз и НДС для физлиц и юрлиц. Актуальные ставки ФТС.
Калькулятор СКФ (GFR)
Расчет скорости клубочковой фильтрации по креатинину (CKD-EPI). Оценка функции почек и стадии ХБП.
Калькулятор шумоизоляции пола
Расчёт системы звукоизоляции пола: плавающая стяжка, каркас на лагах, тонкая подложка. Материалы, толщина, индексы ΔLnw и Rw.
Калькулятор грузоперевозок и доставки
Расчёт стоимости доставки по России: Почта, СДЭК, Деловые Линии. Объёмный вес, сроки, таможня.
Калькулятор недвижимости (доходность, окупаемость)
Рассчитайте доходность аренды, Cap Rate, срок окупаемости, стоимость за м² и налоги при продаже недвижимости в России.
Калькулятор химии
Молярная масса, балансировка уравнений, лимитирующий реагент и выход реакции. Для студентов и химиков.
Калькулятор коммунальных платежей ЖКХ
Рассчитайте коммунальные платежи: вода, электричество, газ, отопление, капремонт. Тарифы ЖКХ.
JSON форматтер и валидатор
Онлайн форматирование, валидация и минификация JSON с русским интерфейсом. Подсветка синтаксиса, древовидный просмотр, статистика и проверка ошибок.
Калькулятор мощности котла отопления
Расчёт мощности отопительного котла по площади дома, утеплению и климатическому району. Расход газа, электричества, пеллет.
Калькулятор теплоизоляции (R-значение, U-значение)
Расчет толщины утеплителя и конвертер R-value ↔ U-value. Таблица теплопроводности материалов (минвата, пенопласт и др).
Калькулятор планирования питания: меню, калории, бюджет
Калькулятор планирования питания. Суточная норма калорий, распределение БЖУ, стоимость рациона, размер порций, время готовки.
Калькулятор гипсовой штукатурки
Расчёт расхода гипсовой штукатурки: Кнауф Ротбанд, Волма Слой, Unis Теплон. Мешков и стоимости по площади и толщине.
Калькулятор оптимизации: симплекс, рюкзак, генетика
Решение задач оптимизации: линейное программирование (симплекс-метод), задача о рюкзаке и генетические алгоритмы. Поиск минимума/максимума.