Калькулятор налога с продажи квартиры
Когда нужно платить налог с продажи
При продаже квартиры, дома или другой недвижимости в России продавец обязан уплатить НДФЛ с полученного дохода, если не истёк минимальный срок владения. Этот срок зависит от способа получения объекта и составляет 3 или 5 лет.
Если вы владели недвижимостью дольше минимального срока, налог платить не нужно и подавать декларацию 3-НДФЛ не требуется (ст. 217.1 НК РФ). Если срок владения меньше минимального, необходимо рассчитать и уплатить НДФЛ.
Минимальный срок владения
- • Наследство
- • Дарение от близкого родственника
- • Приватизация
- • Договор ренты (пожизненное содержание)
- • Единственное жильё (с 2020 года)
- • Покупка (договор купли-продажи)
- • Дарение от не родственника
- • Договор участия в долевом строительстве (ДДУ)
- • Все прочие случаи
Два способа уменьшить налог
Налоговый кодекс позволяет уменьшить налогооблагаемый доход одним из двух способов (ст. 220 НК РФ)
Имущественный вычет
Уменьшите доход на фиксированную сумму 1 000 000 ₽. Не требует подтверждения расходов. Подходит, если квартира получена в дар, по наследству, приватизирована или куплена давно за небольшую сумму.
Вычет расходов на покупку
Уменьшите доход на сумму фактически понесённых расходов на приобретение этой квартиры. Необходимо подтвердить расходы документами (договор, чеки, расписки). Выгоднее, если квартира была куплена за большую сумму.
Калькулятор автоматически выберет наиболее выгодный способ вычета, если указать и цену покупки, и цену продажи
Кадастровая стоимость и правило 70%
Как кадастровая стоимость влияет на расчёт налога при продаже недвижимости
Для предотвращения занижения цены в договоре купли-продажи Налоговый кодекс устанавливает минимальный порог дохода от продажи недвижимости. Если цена продажи по договору меньше, чем 70% от кадастровой стоимости объекта на 1 января года продажи, то налоговая база рассчитывается как 70% от кадастровой стоимости (п. 2 ст. 214.10 НК РФ).
⚠️ Пример работы правила 70%
Данные:
- • Цена продажи: 2 000 000 ₽
- • Кадастровая стоимость: 4 000 000 ₽
- • 70% кадастровой: 2 800 000 ₽
Результат:
Цена в договоре (2 млн) < 70% кадастровой (2,8 млн), поэтому налоговая база = 2 800 000 ₽
Кадастровую стоимость можно узнать на сайте Росреестра или заказать выписку из ЕГРН. Данные обновляются по результатам государственной кадастровой оценки, которая проводится регулярно.
Особые случаи освобождения от налога
Льготы для семей с детьми и владельцев единственного жилья
Единственное жильё
С 1 января 2020 года минимальный срок владения для единственного жилья составляет 3 года вместо 5. Единственным считается жильё, если на дату регистрации перехода права собственности на покупателя у продавца нет другого жилого помещения в собственности.
Семьи с 2+ детьми
С 2022 года семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми (или до 24 лет, если учатся очно) освобождены от НДФЛ при продаже жилья независимо от срока владения. Условия (п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ):
- • В семье 2 и более детей до 18 лет (или до 24 при очном обучении)
- • В том же году или до 30 апреля следующего года приобретено новое жильё
- • Площадь или кадастровая стоимость нового жилья больше проданного
- • Кадастровая стоимость проданного жилья не более 50 млн ₽
Как подать декларацию 3-НДФЛ
Пошаговый порядок декларирования дохода от продажи недвижимости
Определите, нужно ли платить налог
Проверьте, истёк ли минимальный срок владения (3 или 5 лет). Если да, декларацию подавать не нужно. Если нет, рассчитайте налог с помощью калькулятора выше.
Подготовьте документы
Договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, документы об оплате (расписки, платёжные поручения). Для расходного вычета — документы о покупке квартиры.
Заполните декларацию 3-НДФЛ
Удобнее всего через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС (nalog.gov.ru) или через программу «Декларация». Укажите доход, выберите способ вычета.
Подайте декларацию до 30 апреля
Срок подачи 3-НДФЛ — до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Например, при продаже в 2025 году — до 30 апреля 2026 года.
Уплатите налог до 15 июля
Срок уплаты НДФЛ — до 15 июля года подачи декларации. За просрочку начисляются пени (1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день) и штраф 20% от суммы неуплаченного налога.
Связанные расчёты
Часто задаваемые вопросы
Лиана Арифметова
Миссия: Демократизировать сложные расчеты. Превратить страх перед числами в ясность и контроль. Девиз: «Любая повторяющаяся задача заслуживает своего калькулятора».
Отказ от ответственности
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые данным инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Медицинские, финансовые и профессиональные решения должны приниматься исключительно на основании консультации с квалифицированными специалистами — врачом, финансовым советником, инженером или другим профессионалом в соответствующей области. Не используйте результаты данного инструмента как единственное основание для принятия важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут никакой ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший в результате использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию и применение полученных результатов.
Похожие инструменты
Калькулятор теории относительности: время и длина
Расчет релятивистского замедления времени и сокращения длины (СТО). Лоренц-фактор, парадокс близнецов и эффекты при околосветовых скоростях.
Калькулятор точки росы
Температура точки росы по температуре и влажности. Абсолютная влажность, риск конденсата на стенах. Для ОВиК.
Калькулятор садоводства: участок, грунт, рассада, полив
Калькулятор для садоводов и дачников. Расчёт площади грядок, объёма грунта и удобрений, количества рассады, полива и стоимости.
Калькулятор мануальной терапии: ВАШ, ODI, NDI, Кобб и ROM позвоночника
Расчёты мануальной терапии: шкала боли ВАШ/NRS, индекс Освестри (ODI), NDI, угол Кобба, ROM позвоночника, Roland-Morris.
Калькулятор интервального голодания
Подберите схему интервального голодания (16/8, 5:2, OMAD). Расчёт окна питания, калорий и времени приёмов пищи.
Калькулятор FIRE (финансовая независимость)
Когда достичь финансовой независимости. Правило 4%, коэффициент накоплений, пассивный доход.
Калькулятор пеноблоков
Расчёт пеноблоков на дом: количество блоков, объём кладки, проёмы, толщина стены.
Калькулятор налогового вычета
Расчёт налогового вычета: имущественный, социальный, за обучение и лечение.
Калькулятор БЖУ (КБЖУ)
Расчет белков, жиров и углеводов (макронутриентов) для различных диет: кето, палео, зональная и другие.
Калькулятор амортизации основных средств
Рассчитайте амортизацию по ФСБУ 6/2020 и НК РФ: линейный, уменьшаемого остатка, по сумме чисел лет. Сравнение методов и график начислений.
Калькулятор анионного промежутка (AG)
Рассчитайте анионный промежуток по формуле Na-(Cl+HCO3). Коррекция по альбумину, дельта-дельта соотношение. Диагностика ацидоза.
Калькулятор страховых взносов ИП
Расчёт страховых взносов ИП: фиксированные + 1% сверх 300 000 руб.
Калькулятор SSL/TLS
Расчёты SSL/TLS: шифронаборы, сертификаты, производительность, HSTS, совместимость, стоимость
Калькулятор эпидемиологии
Относительный риск RR, отношение шансов OR, NNT, чувствительность/специфичность, R₀, размер выборки для исследований.
Калькулятор шумового загрязнения: сложение дБ, экран, звукоизоляция Rw
Расчёты шумового загрязнения: сложение источников (дБ), затухание с расстоянием, звукоизоляция Rw (СП 51), шумозащитный экран, LAeq.