Калькулятор зарплаты gross/net
Как рассчитывается зарплата в России
Структура заработной платы по Трудовому кодексу и Налоговому кодексу Российской Федерации.
НДФЛ (Налог на доходы)
Основной налог, удерживаемый из зарплаты работника. Работодатель выступает налоговым агентом и обязан рассчитать, удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.
Страховые взносы
Взносы уплачиваются работодателем сверх зарплаты. Они не уменьшают сумму на руки, но увеличивают общие расходы компании на сотрудника.
Net vs Gross
Gross (гросс) — это зарплата до вычета НДФЛ, которая указывается в трудовом договоре. Net (нет) — сумма, которую работник получает на руки после удержания налога.
Кому пригодится калькулятор зарплаты
Инструмент для всех участников трудовых отношений и не только.
HR-специалист
Быстро рассчитать предложение кандидату, сравнить gross и net при формировании оффера. Учесть районный коэффициент при релокации сотрудника.
Бухгалтер
Проверить расчёты зарплатной ведомости, рассчитать НДФЛ с учётом вычетов на детей, определить сумму страховых взносов для бюджетирования.
Фрилансер
Понять, сколько реально получишь на руки при работе по трудовому договору. Сравнить с доходом на самозанятости или по ГПХ.
Индивидуальный предприниматель
Рассчитать полную стоимость сотрудника для бизнеса с учётом всех взносов. Планировать ФОТ (фонд оплаты труда) на квартал или год.
Работодатель
Определить бюджет на новую позицию, понять разницу между тем, что получает работник, и тем, что платит компания с учётом взносов.
Соискатель
Проверить оффер: если указан оклад gross — узнать, сколько реально придёт на карту. Сравнить предложения от разных компаний в net-эквиваленте.
Налоговые ставки и взносы: полная таблица
Актуальные ставки НДФЛ и страховых взносов для расчёта заработной платы в Российской Федерации.
Прогрессивная шкала НДФЛ (с 2021 года)
| Годовой доход | Ставка НДФЛ | Примечание |
|---|---|---|
| До 5 000 000 ₽ | 13% | Основная ставка для налоговых резидентов |
| Свыше 5 000 000 ₽ | 15% | 650 000 ₽ + 15% с превышения (ФЗ от 23.11.2020 N 372-ФЗ) |
| Нерезиденты | 30% | Для лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ |
Страховые взносы работодателя (2024-2025)
| Фонд | Ставка | Предельная база (2024) |
|---|---|---|
| ПФР (пенсионный фонд) | 22% | 2 225 000 ₽ (далее 10%) |
| ФСС (соцстрахование) | 2.9% | 2 225 000 ₽ (далее 0%) |
| ФОМС (медицина) | 5.1% | Без ограничения |
| Итого (единый тариф) | 30.2% | С 2023 года — единый тариф через СФР |
Стандартные налоговые вычеты на детей (ст. 218 НК РФ)
Вычеты действуют до месяца, в котором суммарный доход с начала года превысит 350 000 ₽. Применяются ежемесячно, уменьшая налогооблагаемую базу.
Нюансы расчёта зарплаты
Тонкости, которые важно учитывать при расчёте реальной зарплаты.
Налоговые вычеты
Стандартные вычеты на детей уменьшают налогооблагаемую базу, а не сам налог. Это значит, что НДФЛ рассчитывается от суммы (Gross - Вычеты). Также существуют социальные вычеты (лечение, обучение) и имущественные (покупка жилья), но они оформляются через налоговую отдельно.
Прогрессивная шкала НДФЛ
С 2021 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ. Если совокупный годовой доход превышает 5 000 000 рублей, то с суммы превышения удерживается 15% вместо 13%. Это касается именно суммарного дохода за год, а не ежемесячной зарплаты.
Районные коэффициенты
Районный коэффициент — надбавка к зарплате за работу в регионах с тяжёлыми климатическими условиями (Крайний Север, Сибирь, Дальний Восток). Коэффициент от 1.15 до 2.0 умножается на оклад до вычета НДФЛ, увеличивая и gross, и net пропорционально.
Самозанятые и НПД
Самозанятые (плательщики НПД) платят 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами. Это значительно ниже, чем 13% НДФЛ + 30.2% взносов при трудовом договоре. Однако у самозанятых нет оплачиваемых отпусков, больничных и пенсионных отчислений.
Практические советы по зарплате
Полезные рекомендации для работников и работодателей.
Уточняйте gross или net
На собеседовании всегда уточняйте, какая сумма указана в оффере: до вычета НДФЛ (gross) или на руки (net). Разница может составить 13-15% от суммы.
Оформите вычеты на детей
Подайте заявление работодателю на стандартные вычеты. С двумя детьми экономия составит 364 рубля в месяц (2 800 x 13%), а за год это уже 4 368 рублей.
Считайте полную стоимость
Если вы работодатель, помните: реальная стоимость сотрудника примерно на 30% выше его gross-зарплаты из-за страховых взносов. Это важно для бюджетирования.
Учитывайте районный коэффициент
При релокации в регион с районным коэффициентом зарплата должна быть увеличена. Коэффициент 1.5 в Мурманске означает, что оклад 100 000 превращается в 150 000 gross.
Следите за порогом 5 млн
Если ваш годовой доход приближается к 5 000 000 рублей, с суммы превышения НДФЛ составит 15% вместо 13%. Планируйте доходы и бонусы с учётом этого порога.
Сравнивайте формы занятости
Трудовой договор, ГПХ, самозанятость и ИП — разные налоговые нагрузки. Самозанятый платит 6%, а по трудовому договору общая нагрузка около 43%. Но социальные гарантии различаются.
Как пользоваться калькулятором
Выберите направление расчёта
Определите, что вам известно: оклад (gross) или желаемая сумма на руки (net). Переключите режим калькулятора соответствующей кнопкой.
Введите сумму зарплаты
Укажите ежемесячную сумму в рублях. Это может быть оклад из трудового договора или желаемая сумма на карту.
Настройте параметры
Укажите налоговый статус (резидент/нерезидент), количество детей для вычетов и районный коэффициент вашего региона, если применимо.
Получите полный расчёт
Калькулятор мгновенно покажет gross, net, НДФЛ, страховые взносы и полную стоимость для работодателя — помесячно и за год.
Часто задаваемые вопросы
Похожие калькуляторы
Калькулятор отпускных
Сумма отпускных по ТК РФ. Средний дневной заработок, количество дней, НДФЛ. Для бухгалтеров.
/vacation-pay-calculatorКалькулятор выходного пособия
Расчёт выходного пособия при сокращении штата или ликвидации по среднему заработку (ТК РФ)
/severance-pay-calculatorКалькулятор стоимости сотрудника
Зарплата, НДФЛ, страховые взносы ПФР/ФСС/ФОМС, отпускные, больничные. Для работодателей России.
/employee-cost-calculatorКалькулятор декретных выплат
Пособие по беременности и родам, единовременное пособие и ежемесячное по уходу до 1.5 лет. По 255-ФЗ.
/maternity-leave-calculatorКалькулятор погашения долгов
Стратегии снежного кома и лавины. Экономия на процентах и срок полного погашения кредитов.
/debt-payoff-calculatorКалькулятор счёта за электричество
Стоимость по счётчику. Однотарифный, двухтарифный, трёхтарифный учёт. Тарифы по регионам России 2025.
/electricity-bill-calculatorКалькулятор франшизы
Паушальный взнос, роялти, срок окупаемости, ROI и чистая прибыль. Для России 2024–2025.
/franchise-calculatorКалькулятор M&A (слияния и поглощения)
Enterprise Value, Equity Value, NPV синергий, срок окупаемости. По РСБУ и МСФО.
/merger-acquisition-calculatorКалькулятор аренда vs покупка жилья
Аренда или покупка квартиры. Ипотека, рост цен, инвестиции. Точка окупаемости для России.
/rent-vs-buy-calculatorКалькулятор управления рисками
Ожидаемые потери, ROI риск-менеджмента по ГОСТ Р ИСО 31000-2019. Для проектов в России.
/risk-management-calculatorКалькулятор НДФЛ (прогрессивная шкала 2025)
Расчет НДФЛ по прогрессивной шкале 2025: 13%, 15%, 18%, 20%, 22%. Gross/net, вычеты на детей, имущественный вычет, помесячная разбивка.
/ndfl-calculatorКалькулятор комплаенс (ROI соответствия)
ROI программы соответствия, ожидаемые потери от нарушений ФЗ-273, 115-ФЗ, 152-ФЗ. Для России.
/compliance-calculatorКалькулятор FIRE (финансовая независимость)
Когда достичь финансовой независимости. Правило 4%, коэффициент накоплений, пассивный доход.
/fire-calculatorКалькулятор венчурного фонда (VC)
MOIC, IRR, DPI, carried interest и доход LP. Для фондов РВК, ФРИИ, Сколково. Поддержка ЗПИФ.
/venture-capital-calculatorКалькулятор CPM (стоимость показов)
CPM, CPC, CTR и рекламные метрики. Бюджет кампании, охват и эффективность. Для маркетологов.
/cpm-calculator
Был ли этот калькулятор полезен?
Инструмент справочный — не заменяет эксперта
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Профессиональные решения — медицинские, финансовые, инженерные — должны приниматься только после консультации с квалифицированным специалистом. Не используйте автоматический расчёт как единственное основание для важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший из-за использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию результатов.