Калькулятор зарплаты gross/net
Как рассчитывается зарплата в России
Структура заработной платы по Трудовому кодексу и Налоговому кодексу Российской Федерации.
НДФЛ (Налог на доходы)
Основной налог, удерживаемый из зарплаты работника. Работодатель выступает налоговым агентом и обязан рассчитать, удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.
Страховые взносы
Взносы уплачиваются работодателем сверх зарплаты. Они не уменьшают сумму на руки, но увеличивают общие расходы компании на сотрудника.
Net vs Gross
Gross (гросс) — это зарплата до вычета НДФЛ, которая указывается в трудовом договоре. Net (нет) — сумма, которую работник получает на руки после удержания налога.
Кому пригодится калькулятор зарплаты
Инструмент для всех участников трудовых отношений и не только.
HR-специалист
Быстро рассчитать предложение кандидату, сравнить gross и net при формировании оффера. Учесть районный коэффициент при релокации сотрудника.
Бухгалтер
Проверить расчёты зарплатной ведомости, рассчитать НДФЛ с учётом вычетов на детей, определить сумму страховых взносов для бюджетирования.
Фрилансер
Понять, сколько реально получишь на руки при работе по трудовому договору. Сравнить с доходом на самозанятости или по ГПХ.
Индивидуальный предприниматель
Рассчитать полную стоимость сотрудника для бизнеса с учётом всех взносов. Планировать ФОТ (фонд оплаты труда) на квартал или год.
Работодатель
Определить бюджет на новую позицию, понять разницу между тем, что получает работник, и тем, что платит компания с учётом взносов.
Соискатель
Проверить оффер: если указан оклад gross — узнать, сколько реально придёт на карту. Сравнить предложения от разных компаний в net-эквиваленте.
Налоговые ставки и взносы: полная таблица
Актуальные ставки НДФЛ и страховых взносов для расчёта заработной платы в Российской Федерации.
Прогрессивная шкала НДФЛ (с 2025 года)
| Годовой доход | Ставка НДФЛ | Примечание |
|---|---|---|
| До 2 400 000 ₽ | 13% | Основная ставка для налоговых резидентов |
| 2 400 000 – 5 000 000 ₽ | 15% | 312 000 ₽ + 15% с превышения 2,4 млн |
| 5 000 000 – 20 000 000 ₽ | 18% | 702 000 ₽ + 18% с превышения 5 млн |
| 20 000 000 – 50 000 000 ₽ | 20% | 3 402 000 ₽ + 20% с превышения 20 млн |
| Свыше 50 000 000 ₽ | 22% | 9 402 000 ₽ + 22% с превышения (ст. 224 НК, закон № 176-ФЗ) |
| Нерезиденты | 30% | Для лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ |
Страховые взносы работодателя в 2026 году
| Взносы | Ставка | С какой суммы |
|---|---|---|
| Единый тариф | 30% | с выплат до 2 979 000 ₽ за год (ПП РФ № 1705) |
| Сверх предельной базы | 15,1% | с суммы выше 2 979 000 ₽ |
| На травматизм | 0,2–8,5% | отдельно, по классу риска работодателя |
| Итого с зарплаты в пределах базы | 30% | с 2023 года единый тариф вместо ПФР, ФСС и ФОМС |
Стандартные налоговые вычеты на детей (ст. 218 НК РФ)
С 2025 года вычеты действуют до месяца, в котором суммарный доход с начала года превысит 450 000 ₽. Применяются ежемесячно, уменьшая налогооблагаемую базу.
Нюансы расчёта зарплаты
Тонкости, которые важно учитывать при расчёте реальной зарплаты.
Налоговые вычеты
Стандартные вычеты на детей уменьшают налогооблагаемую базу, а не сам налог. Это значит, что НДФЛ рассчитывается от суммы (Gross - Вычеты). Также существуют социальные вычеты (лечение, обучение) и имущественные (покупка жилья), но они оформляются через налоговую отдельно.
Прогрессивная шкала НДФЛ
С 2025 года шкала НДФЛ пятиступенчатая: 13 % с дохода до 2,4 млн ₽ в год, 15 % — до 5 млн, 18 % — до 20 млн, 20 % — до 50 млн, 22 % — сверх этого. Повышенная ставка берётся только с превышения и считается по доходу с начала года, а не по месячной зарплате.
Районные коэффициенты
Районный коэффициент — надбавка к зарплате за работу в регионах с тяжёлыми климатическими условиями (Крайний Север, Сибирь, Дальний Восток). Коэффициент от 1.15 до 2.0 умножается на оклад до вычета НДФЛ, увеличивая и gross, и net пропорционально.
Самозанятые и НПД
Самозанятые (плательщики НПД) платят 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами. Это значительно ниже, чем 13% НДФЛ и 30% взносов при трудовом договоре. Однако у самозанятых нет оплачиваемых отпусков, больничных и пенсионных отчислений.
Практические советы по зарплате
Полезные рекомендации для работников и работодателей.
Уточняйте gross или net
На собеседовании всегда уточняйте, какая сумма указана в оффере: до вычета НДФЛ (gross) или на руки (net). Разница — 13% суммы, а при доходе выше 2,4 млн ₽ в год — больше.
Оформите вычеты на детей
С 2026 года работодатель даёт стандартный вычет без заявления — достаточно сообщить о детях и принести свидетельства о рождении. С двумя детьми экономия составит 546 рублей в месяц (4 200 × 13 %), а за 12 месяцев — 6 552 рубля, если доход за год не превысит 450 000 рублей.
Считайте полную стоимость
Если вы работодатель, помните: реальная стоимость сотрудника примерно на 30% выше его gross-зарплаты из-за страховых взносов. Это важно для бюджетирования.
Учитывайте районный коэффициент
При релокации в регион с районным коэффициентом зарплата должна быть увеличена. Коэффициент 1.5 означает, что оклад 100 000 превращается в 150 000 gross.
Следите за порогом 2,4 млн
Когда доход с начала года переходит 2 400 000 рублей, с превышения удерживают 15 % вместо 13 %. Крупная премия в конце года может целиком попасть в зону 15 %.
Сравнивайте формы занятости
Трудовой договор, ГПХ, самозанятость и ИП — разные налоговые нагрузки. Самозанятый платит 6%, а по трудовому договору общая нагрузка около 43%. Но социальные гарантии различаются.
Как пользоваться калькулятором
Выберите направление расчёта
Определите, что вам известно: оклад (gross) или желаемая сумма на руки (net). Переключите режим калькулятора соответствующей кнопкой.
Введите сумму зарплаты
Укажите ежемесячную сумму в рублях. Это может быть оклад из трудового договора или желаемая сумма на карту.
Настройте параметры
Укажите налоговый статус (резидент/нерезидент), количество детей для вычетов и районный коэффициент вашего региона, если применимо.
Получите полный расчёт
Калькулятор мгновенно покажет gross, net, НДФЛ, страховые взносы и полную стоимость для работодателя — помесячно и за год.
Часто задаваемые вопросы
Похожие калькуляторы
Калькулятор отпускных
Сумма отпускных по ТК РФ. Средний дневной заработок, количество дней, НДФЛ. Для бухгалтеров.
/vacation-pay-calculatorКалькулятор выходного пособия
Расчёт выходного пособия при сокращении штата или ликвидации по среднему заработку (ТК РФ)
/severance-pay-calculatorКалькулятор стоимости сотрудника
Зарплата, страховые взносы 2026 по общему и льготным тарифам (МСП, IT), травматизм, отпускные, больничные. Штат, ГПХ и самозанятый.
/employee-cost-calculatorКалькулятор декретных выплат
Пособие по беременности и родам, единовременное пособие и ежемесячное по уходу до 1,5 лет. По 255-ФЗ.
/maternity-leave-calculatorКалькулятор погашения долгов
Стратегии снежного кома и лавины. Экономия на процентах и срок полного погашения кредитов.
/debt-payoff-calculatorКалькулятор счёта за электричество
Стоимость по счётчику. Однотарифный, двухтарифный, трёхтарифный учёт. Тарифы по регионам России 2026.
/electricity-bill-calculatorКалькулятор франшизы
Паушальный взнос, роялти, срок окупаемости, ROI и чистая прибыль. Для России 2025–2026.
/franchise-calculatorКалькулятор M&A (слияния и поглощения)
Enterprise Value, Equity Value, NPV синергий, срок окупаемости. По РСБУ и МСФО.
/merger-acquisition-calculatorКалькулятор аренда vs покупка жилья
Аренда или покупка квартиры. Ипотека, рост цен, инвестиции. Точка окупаемости для России.
/rent-vs-buy-calculatorКалькулятор управления рисками
Ожидаемые потери, ROI риск-менеджмента по ГОСТ Р ИСО 31000-2019. Для проектов в России.
/risk-management-calculatorКалькулятор НДФЛ (прогрессивная шкала 2026)
Расчет НДФЛ по прогрессивной шкале 2026: 13%, 15%, 18%, 20%, 22%. Gross/net, вычеты на детей, имущественный вычет, помесячная разбивка.
/ndfl-calculatorКалькулятор комплаенс (ROI соответствия)
ROI программы соответствия, ожидаемые потери от нарушений ФЗ-273, 115-ФЗ, 152-ФЗ. Для России.
/compliance-calculatorКалькулятор FIRE (финансовая независимость)
Когда достичь финансовой независимости. Правило 4%, коэффициент накоплений, пассивный доход.
/fire-calculatorКалькулятор венчурного фонда (VC)
MOIC, IRR, DPI, carried interest и доход LP. Для фондов РВК, ФРИИ, Сколково. Поддержка ЗПИФ.
/venture-capital-calculatorКалькулятор CPM (стоимость показов)
CPM, CPC, CTR и рекламные метрики. Бюджет кампании, охват и эффективность. Для маркетологов.
/cpm-calculator
Был ли этот калькулятор полезен?
Инструмент справочный — не заменяет эксперта
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Профессиональные решения — медицинские, финансовые, инженерные — должны приниматься только после консультации с квалифицированным специалистом. Не используйте автоматический расчёт как единственное основание для важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший из-за использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию результатов.